Как оформить налоговые выплаты при покупке квартиры

Как оформить налоговые выплаты при покупке квартиры

Для жителей Российской Федерации, в том числе и иностранных граждан, являющихся налоговыми резидентами России, немаловажным будет знание того, что они могут претендовать на получение в пользу налогоплательщика специальных разновидностей налоговых выплат при покупке квартиры или ремонте/строительстве жилья.

Довольно полезной будет информация о том, как правильно оформить такую «финансовую помощь» от государства как имущественные налоговые выплаты покупателям квартиры.

Определенные положения законодательства и НК РФ регламентируют понятие налоговой выплаты и права граждан на ее получение.

Затратами, при которых гражданин может претендовать на компенсации, являются расходы:

  • На покупку любого типа помещения, относящегося к жилому фонду.
  • На покупку жилой площади в кредит – то есть погашение процентов ипотечного кредитования.
  • При вложении финансов на приобретение жилплощади в еще строящемся объекте.
  • На осуществление разных видов ремонтных или отделочных работ (материалы, услуги и т.д.).

Все нюансы должны быть в обязательном порядке документально подтверждены. К примеру, при покупке жилья в недостроенном объекте или последующей достройке частного дома, в договоре необходимо прописать, что налогоплательщиком покупался именно объект недвижимости незавершенного строительства.

При этом права на имущественный вычет предоставляются лицам, являющимся плательщиками подоходного налога, а также понесшим определенные расходы на строительство или покупку собственного жилья.

По законодательству государством возвращается сумма, определяемая размерами подоходного налога. Однако существует ряд ограничений, исходящих из стоимости жилья (не более 2 миллионов рублей по 13%-ной ставке подоходного налога). На жилую недвижимость, купленную до 2008 года, размеры вычета определяются от суммы в 1 млн. рублей.

Если собственник использовал свое право на имущественный вычет не в полном объеме, право на оформление остатка суммы вычета будет предоставлено ему при последующей покупке жилого объекта. При условии изменения законодательной базы за этот период и перемену исчисления выплат (в любую сторону), компенсация будет выплачиваться в соответствии с нормативами, действующими ранее – в период оформления сделки.

Оформить право на получение вычета можно единожды, обратившись в местные органы налоговых органов. При этом законы распространяются только на жилье, находящееся в пределах РФ.

Расходы для правомерного налогового вычета при покупке квартиры

Расходы, которые обеспечиваются имущественным возвратом от государства, четко прописаны Налоговым Кодексом. Правомерным для оформления вычета считаются:

  • Покупка отдельной квартиры, комнаты.
  • Приобретение частного домовладения или расходная статья на индивидуальное строительство.
  • Вид затрат, обеспечивающих достройку жилого объекта, его ремонт или отделку.
  • Погашение %-ной ставки по кредиту ипотечной программы.

Каждый пункт может быть обусловлен нюансами, которые при желании оформить вычет, налогоплательщик обязан учитывать.

Налоговые выплаты при покупке дома или индивидуальном строительстве

Налоговый Кодекс РФ вносит полную ясность по поводу расходов, относящихся к покупке частного дома, доли в нем или его строительству. К этой категории расходов относят:

  • Затраты собственника на проектирование и разработку строительного объекта. Подобные виды услуг должны предоставляться квалифицированным специалистом или инженерно-архитектурной организацией. Подтверждающими расходы документами будут считаться договор о предоставлении данных услуг и бумаги об оплате.
  • Затраты на покупку готового частного дома (доли в нем) или на его переустройство – с обязательным указанием в договоре всех нюансов.
  • Затраты, понесенные собственником на переделку, ремонт, отделочные работы. Предоставляться эти виды услуг также должны на договорной основе, при наличии сохраненной платежной документации;
  • Затраты на приобретение строительно-отделочных материалов с документальным подтверждением данного вида расходной части;
  • Затраты собственника на внутреннее обустройство частного дома, подведение и подключение коммуникаций. Для подтверждения этого типа расходов также необходимо заключение договора на работы и сохраненные платежные квитанции.

Важную роль играют именно документальные подтверждения любого вида расходов, понесенных собственником.

Приобретение квартиры (доли) или комнаты в готовом (строящемся объекте) недвижимости

Подпункт № 4 все той же 220-ой статьи НК РФ регулирует положения по поводу приобретения жилой площади в построенном или еще строящемся доме. В этом случае фактическими видами расходов признаются:

  • Непосредственная покупка квартиры (комнаты или доли).
  • Покупка отделочных материалов – в связи с отделкой/ремонтом жилья в случае такой необходимости.
  • Оплата услуг по ремонту, отделке, обустройству жилых помещений. Для получения компенсации в этом случае важно официально проводить все виды работ.

Довольно актуально в наше время покупать жилье в недостроенных объектах недвижимости. Приобретение такого рода недвижимости возможно в трех вариантах: с заключением договора с ЖСК, по заключению договора уступки прав или с учетом договора долевого строительства.

Расходы на приобретение жилой площади в строящемся объекте обеспечивают права граждан на те же компенсации. Главное, не забывать о правильно составленном договоре.

Расходы, которые не прописаны в НК, не принимаются во внимание при оформлении вычета. Например, решив возместить стоимость оформления или сделать перепланировку, гражданин не сможет претендовать на получение возврата.

Для обязательного получения имущественного возврата при условии покупки жилья в кредит, важно, чтобы кредит был оформлен у российского заемщика.

Государство возмещает проценты по кредиту в полном размере в том случае, если кредит на жилье был оформлен собственником после 1 января 2014 года. В соответствии с новыми поправками, в данное время вычет от государства полагается на сумму до 3-х миллионов рублей.

Документы на оформление налогового вычета при покупке квартиры

При оформлении имущественного возврата при покупке жилого вида недвижимости необходимо предоставление указанного пакета документации. Бумаги важно подавать в тот налоговый период, когда налогоплательщик получил право на вычет.

Налогоплательщик обязан предоставить необходимые оригиналы документов и их копии. Кроме того, во время приобретения жилья по ипотеке, перечень бумаг будет немного больше (копия кредитного договора, справки о погашенных % и т.д.).

При оплате покупки жилого объекта наличными средствами, в органы налоговой предоставляется расписка продавца о получении оплаты. Подтверждающим факт оплаты документом может быть и сам договор с указанием осуществления оплаты покупателем.

Отказ в выплате налогового вычета при покупке квартиры

Гражданин не всегда может иметь право на налоговые выплаты при покупке квартиры, даже если он является плательщиком подоходного налога.

Такие варианты возможны:

  • Если покупка жилого объекта производится не за счет собственных средств указанного лица, а при финансировании другими лицами или же за счет материнского капитала.
  • Когда сделка купли-продажи осуществляется между взаимозависимыми гражданами (родственниками или лицами, находящимися в должностном подчинении один у другого).

Если приобретение жилья производилось частично за собственный счет, то получение налогового вычета возможно на эту часть затраченных собственником средств.

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

Даже с учетом того, что пенсия не облагается подоходным налогом, пенсионерам предоставляется право налогового вычета во время приобретения жилья.

Если перед этим не позднее чем за три года до осуществления сделки пенсионер являлся плательщиком подоходного налога, он имеет право подать заявление на оформление имущественного возврата.

Если же лицо пенсионного возраста считается плательщиком подоходного налога и в период непосредственной покупки недвижимости, право на вычет ему предоставляется в любое время. Официальными видами дохода для пенсионеров в этом случае могут считать:

  • Получение дополнительной пенсии негосударственного типа.
  • Сдачу в аренду любого типа недвижимости (официальное оформление с заключением договора).
  • Получение зарплаты в продолжение работы по трудовому договору.
  • Получение дохода от продажи любой разновидности недвижимости.

Бывают случае когда имеющий право на вычет пенсионер является неработающим, а право переноса налогового вычета уже утеряно им по срокам. В этом случае выплату можно оформить посредством официально работающего супруга.

О admin

Оставить комментарий

Ваш email нигде не будет показанОбязательные для заполнения поля помечены *

*

x

Check Also

Как купить квартиру в ипотеку

Схема получения ипотечного кредита и последующего приобретения с его помощью квартиры специфична. Если вас интересует, как купить квартиру в ипотеку, то в данной статье мы разберем все этапы данной процедуры.

Как купить квартиру без риска? Безопасная покупка жилья

Как купить квартиру без риска? Безопасная покупка жилья Каждый день совершаются многочисленные сделки по приобретению и продаже объектов недвижимости. Люди всегда ответственно подходят к данной процедуре – но, тем не менее, обман и мошенничество при покупке квартир является весьма распространенным явлением.

Как и куда написать заявление о мошенничестве — образец документа

Как и куда написать заявление о мошенничестве ; образец документа Заявление в прокуратуру о мошенничестве вправе подать любой российский гражданин столкнувшийся с противоправными действиями подобного рода.

Как и кто платит утилизационный сбор на автомобиль

Как и кто платит утилизационный сбор на автомобиль? Недавнее введение утилизационного сбора вызывает много вопросов и недопонимания. Автовладельцев интересуют ответы по существу: для всех ли обязателен сбор или кто-то может избежать его, когда он должен быть уплачен и есть ли возможность рассчитать сумму, которую требуется уплатить, без посторонней помощи? Данная статья поможет разобраться во всех важных моментах, связанных с расчетами и порядком оплаты утилизационного сбора на транспортное средство.

Как и где получить лицензию охранника — документы для оформления лицензии

Как и где получить лицензию охранника ; документы для оформления лицензии Вы решили устроиться на работу охранником. Какие требования предъявляются к соискателям этой позиции? Нужна ли лицензия, и если нужна, как ее получить? Что для этого нужно? Какие документы требуются и как их правильно подавать? Как и где получить лицензию охранника? Ниже будут подробно рассмотрены ответы на все эти вопросы.

Как и где получить дубликат свидетельства о рождении

Как и где получить дубликат свидетельства о рождении В каких случаях может потребоваться дубликат свидетельства о рождении? Чаще всего этот документ необходим для оформления таких же важных документов, например, военного билета, паспорта гражданина РФ или загранпаспорта.

Как и где получить выписку из ЕГРП (ЕГРН) онлайн бесплатно

Как и где получить выписку из ЕГРП (ЕГРН) онлайн бесплатно Выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество (ЕГРП) можно получить через интернет, не выходя из дома.

Как и где оформить дарственную на квартиру между близкими и родственниками

Как и где оформить дарственную на квартиру между близкими и родственниками Хотите знать способ подарить квартиру родственнику и избежать налогов при этом? При дарении не обойтись без оформления дарственной на квартиру.

Как заставить платить алименты

Родители должны в обязательном порядке содержать своих несовершеннолетних детей. Если мать и отец не смогли в добровольном порядке договориться о содержании детей или же второй родитель уклоняется от уплаты алиментов, то необходимо обращаться в суд.

Как записаться на прием к врачу через портал госуслуг (ЕПГУ) онлайн

Как записаться на прием к врачу через портал госуслуг (ЕПГУ) онлайн Реформы и прогресс хоть и медленно, но верно приходят в жизнь обычных граждан нашей страны, и вот уже сегодня пользователям государство предоставляет возможность легко и просто записаться на прием к врачу через портал госуслуг, официально именуемый как «Единый портал государственных и муниципальных услуг» (ЕГПУ). Подобная онлайн запись к врачу займет всего лишь несколько минут вашего времени.

Как действовать при утрате налогового уведомления и платежных документов к нему

Как действовать при утрате налогового уведомления и платежных документов к нему Каждый год налоговые органы рассылают налоговые уведомления на уплату налогов на имущество физических лиц, транспортного и земельного налога.

Как грамотно составить соглашение о расторжении договора — образец

Как грамотно составить соглашение о расторжении договора ; образец Участников договорных отношений часто интересует вопрос, что нужно сделать, если дальнейшая работа с контрагентом перестала быть продуктивной и ее нужно завершить.

Как грамотно составить и подать исковое заявление о включении имущества в состав наследства

Как грамотно составить и подать исковое заявление о включении имущества в состав наследства Определение того, что включается в состав наследства, можно найти в третьей части Гражданского кодекса РФ (ст. 1112). В ней указывается, что состав наследства включается имущество и вещи, принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства.

Как грамотно написать жалобу: образцы, примеры, рекомендации

Как грамотно написать жалобу: образцы, примеры, рекомендации Каждый человек должен иметь представление, как правильно написать жалобу, ведь это один из действенных способов отстаивания своих прав и свобод.

Как выселить соседа алкоголика, наркомана или дебошира по закону

Как выселить соседа алкоголика, наркомана или дебошира по закону? Покупая квартиру, мы не всегда знаем, кто окажется нашими соседями, поэтому никто не застрахован от того, что рядом будет жить алкоголик, устраивающий до самого утра шумные посиделки, наркоман, устраивающий из своей квартиры притон, либо шумные соседи дебоширы.

Как выселить квартирантов за невыполнение обязательств

Как выселить квартирантов за невыполнение обязательств Довольно часто возникают моменты, когда арендаторами не выполняются определенные обязательства, гарантированные заключенным ранее договором.

Как выбрать страховую компанию для заключения договора ОСАГО и каким требованиям она должна отвечать

Как выбрать страховую компанию для заключения договора ОСАГО и каким требованиям она должна отвечать Понятие ОАСГО было введено в 2002 году с принятием Закона № 40-ФЗ «Об обязательном страховании автогражданской ответственности владельцев транспортных средств». Суть страхования гражданской ответственности в том, что страхованию подвергается не автомобиль, а гражданская ответственность водителя.

Как выбрать КАСКО для автомобиля правильно? Расчет цены полиса

Как выбрать КАСКО для автомобиля правильно? Расчет цены полиса Если Вы владеете или только планируете купить машину, то перед вами встает справедливый вопрос — как выбрать КАСКО для автомобиля правильно? Недостаточная и скомканная информация на сайтах страховщиков, запутанные программы страхования, скрытые пункты договоров и условий страховых компаний порождают массу вопросов при выборе КАСКО (страхование автомобилей или других транспортных средств от ущерба, хищения или угона). И вопросы автомобилистов вполне обоснованные, ведь цены на данный вид страхования немаленькие, и совсем не хочется переплатить, либо получить заведомо проблемную судебную тяжбу по страховке в будущем.

Как вписать ребенка в паспорт РФ — в какой организации вписывают детей в родительский паспорт

Как вписать ребенка в паспорт РФ ; в какой организации вписывают детей в родительский паспорт Любой из родителей ребенка имеет право на запись в свой паспорт информации о его родных детях.

Как восстановить утерянную трудовую книжку

Столкнуться с потерей трудовой книжки – это достаточно неприятная ситуация. Бывает, что трудовая книжка утеряна не по вашей вине, но что это меняет? Ниже мы рассмотрим, как восстановить утерянную трудовую книжку, к кому обращаться в случае утери трудовой, как это сделать, за какой срок можно восстановить документ и какие государственные органы нам в этом помогут.

Как восстановить СНИЛС при утере

Каким образом восстановить СНИЛС при утере? Если у вас случилась неприятность, связная с потерей пенсионного удостоверения, то данная статья содержит поэтапную инструкцию, куда обратиться для решения сложившейся проблемы.

Как взять академический отпуск — образец заявления, причины

Как взять академический отпуск ; образец заявления, причины Академическим отпуском называется перерыв в учебе на время. Для получения академического отпуска студент должен иметь веские основания, например: служба в армии, тяжелое заболевание или беременность.

Как взыскать алименты на ребенка с — незарплатных — доходов

Как взыскать алименты на ребенка с ;незарплатных; доходов Согласно нормам семейного права удержание алиментов может проводиться как в порядке соглашения сторон (главы 16-17 СК), так и по решению судебного органа (главы 13-15 СК РФ). Если между родителями имеется соглашение, то взыскание алиментов в судебном органе не применяется.

Как вернуть технически сложный товар в магазин

Если потребитель совершил покупку технически сложного товара, например ноутбука, смартфона или телевизора и ему необходимо вернуть покупку, относящуюся к вышеупомянутым товарам, данная статья поможет разобраться, как грамотно составить претензию и в каких ситуациях продавец обязан предоставить точно такой же товар на время замены или ремонта.